грамотно инвестировать
Чтобы выгодно инвестировать, необходимо обладать определенными знаниями. Как научиться грамотно инвестировать?
курсы трейдинга
Желающим разобраться, как работают мировые финансовые рынки и чем это может быть полезно, предлагаются бесплатные курсы. Записаться на курсы...
грамотно инвестировать
На сегодняшний день существуют разнообразные способы инвестиций. Куда можно инвестировать деньги?
курсы для трейдеров
Образовательные курсы для трейдеров позволяют расширить кругозор и опробовать свои силы в биржевой торговле. Подробнее о курсах...
семинар
Для начинающих трейдеров некоторые компании предлагают несколько бесплатных базовых семинаров. Записаться на семинар...
Обучаться трейдингу
Обучаться трейдингу возможно как очно, так и онлайн. Где можно обучаться?

Индивидуальный инвестиционный счет: преимущества инструмента и алгоритм процедуры открытия ИИС

Во все времена люди хотят большей стабильности и начинают рассматривать разнообразные способы надежных инвестиций — с низкими рисками и высокой доходностью. Не так давно появился новый инвестиционный продукт, который уже привлек внимание потенциальных инвесторов.

Можно ли преумножить капитал и одновременно получить налоговые льготы? Сегодня в нашей стране такая возможность существует. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — привлекательный финансовый инструмент для частных инвесторов с любым уровнем достатка, позволяющий получить доход и сэкономить на налоговых выплатах.

Возможности ИИС

Возможность открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС) впервые появилась у российских граждан с 1 января 2015 года. Деятельность в части ИИС сегодня регулируется пунктом 5 статьи 10.2-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». Статья 10.2-1 была введена в действие 4 июля 2016 года Федеральным законом от 29 июня 2015 года № 210-ФЗ взамен действовавшей статьи 10.3.

Стоит заметить, что индивидуальные инвестиционные счета широко распространены во многих странах мира, особенно в США, Японии, Австралии, Канаде и Великобритании. И хотя до России эта тенденция дошла достаточно поздно, есть все основания полагать, что данный инвестиционный инструмент со временем будет пользоваться все большей популярностью.

Открытие индивидуального инвестиционного счета — отличная возможность познакомиться с фондовым рынком. Этот продукт рассчитан на обычных граждан со средним доходом, как резидентов, так и нерезидентов РФ. В сущности, ИИС — это договор, который заключается с брокером или банком. От других инструментов инвестирования ИИС отличается возможностью получить налоговые льготы. Так, ИИС предоставляет два типа налоговых вычетов, о которых мы расскажем подробнее ниже: вычет на взносы и вычет на доходы. Прибыльность же инвестиций во многом зависит от выбранной инвестиционной стратегии — в некоторых случаях она может доходить до 36% годовых, а в среднем составляет около 13–16%, что заметно выгоднее большинства банковских вкладов.

Максимальный ежегодный взнос составляет 1 000 000 рублей, минимального ограничения не существует. Но у каждого брокера либо банка, предлагающего открыть ИИС, существует так называемая минимальная рекомендованная сумма. Например, у Сбербанка она составляет 50 000 рублей, а в брокерской компании «ЦЕРИХ» — 500 000 рублей[1]. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум три года с момента его открытия, хотя программа сама по себе является бессрочной.

Активы индивидуального инвестиционного счета: что выбрать?

Инвестиционные инструменты индивидуального инвестиционного счета обозначаются в договоре с брокерской компанией. Инвестор может сам выбрать активы с различным уровнем риска. Вот самые распространенные инструменты:

Облигации — финансовый инструмент с низкими рисками и фиксированной, но не особенно высокой доходностью. Это консервативный вариант для тех, кто не готов рисковать, и предпочитает получать гарантированную прибыль, пусть и небольшую.

Отечественные облигации бывают нескольких видов[2]:

  • ОФЗ — облигации, выпускаемые Министерством финансов РФ. Не стоит путать их с КОБР, выпускаемыми ЦБ, — их частным инвесторам не продают;
  • муниципальные (субфедеральные) облигации — облигации, выпускаемые правительством субъектов РФ и муниципальных образований;
  • квазигосударственные облигации (квази) — облигации, выпускаемые предприятиями и организациями, контрольный пакет акций которых принадлежит государству;
  • корпоративные облигации — все облигации, за исключением ОФЗ и муниципальных. Квази также относятся к корпоративным.

Акции дают возможность получить очень высокую прибыль, но этот инструмент отличают и высокие риски. Для управления таким активом нужно разбираться в ситуации, это вариант для тех, кто уже хорошо знаком с биржей.

Фьючерсы и опционы, как и акции, требуют специальных знаний и опыта.

ПИФ (паевой инвестиционной фонд) — инструмент средней доходности, хотя риски тут немного выше, чем у облигаций, но ниже, чем у остальных инструментов. Следует учесть и тот момент, что при оформлении инвестиционного налогового вычета на сумму дохода, полученного вследствие операций обмена инвестиционных паев, существуют некоторые нюансы. Новичкам лучше присмотреться к открытым индексным ПИФам.

Типы счетов

Индивидуальные инвестиционные счета различаются по типу управления:

  • инвестиции при помощи управляющих. Самый надежный и удобный способ управлять счетом — поручить это дело управляющей компании, специалисты которой сами подберут наиболее выгодные активы. Это подходит тем, кто не разбирается в работе рынка ценных бумаг, но желает, чтобы деньги работали;
  • инвестиции за счет копирования сделок. Существует немало сервисов копирования сделок, которые позволяют вести счет даже без особенных знаний. Однако контроль осуществляет сам инвестор, и ему в любом случае нужно постоянно отслеживать ситуацию на рынке и состояние своего счета.

Налоговые вычеты при пользовании инвестиционными счетами

Налоговые льготы — главное преимущество ИСС перед другими инструментами инвестирования. Они предоставляются в виде инвестиционного налогового вычета. При этом обязательно соблюдение следующего условия: должно пройти не менее трех лет с даты открытия ИИС.

Кстати Стоит помнить, что инвестор может быть обладателем только одного ИИС. Если инвестор открыл ИИС в другой компании, то он может перевести свои активы на новый ИИС со старого, а его предыдущий ИИС станет обычным брокерским счетом. Наличие двух и более ИИС приведет к тому, что гражданин не сможет воспользоваться налоговым вычетом ни по одному из них[3].

Вкладчики, открывающие индивидуальный инвестиционный счет, могут выбрать один из двух типов налогового вычета:

Налоговый вычет на взносы

Этот способ вычета предполагает, что после окончания налогового периода владелец счета получит право на вычет 13% от суммы, которую он внес за год на индивидуальный инвестиционный счет, но не более чем от 400 000 рублей в год. Такой тип вычета подойдет консервативным инвесторам, которые не намерены самостоятельно управлять активами и относятся к ИИС как к выгодному банковскому депозиту. Стремясь получить максимум от своих вложений и не желая рисковать, можно купить на инвестированную сумму, скажем, ОФЗ и ежегодно получать налоговый вычет. Купоны и номинал (в случае погашения) продолжают оставаться на ИИС, являясь по сути поступлениями, находящимися в рамках ежегодного лимита в 1 000 000 рублей. Это вариант, ориентированный на максимальную надежность.

Для получения данного типа вычета необходимо иметь заработную плату. Чтобы оформить вычет, нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ к концу налогового периода, к ней приложить документы о получении зарплаты. Также потребуется приложить выписку о зачислении средств на ИИС, заявление на возврат налога и свои банковские реквизиты.

Доход от инвестиций в ценные бумаги по этому счету облагается налогом[4].

Налоговый вычет на доходы

В этом случае инвестор получает освобождение от налогового обязательства на доход. По прошествии трех лет все доходы, которые инвестор получил от ИИС, будут освобождены от уплаты НДФЛ. Данный тип вычета позволяет осуществлять биржевую торговлю и не платить с получаемой прибыли налог в течение трех лет. Это вариант для активных инвесторов, которые хотят самостоятельно управлять инвестициями и готовы рискнуть ради возможности получить высокий доход.

ИИС с вычетом на доходы можно рекомендовать и тем, кто не платит НДФЛ, — пенсионерам и неработающим. Для того чтобы получить подобный инвестиционный налоговый вычет, потребуется через три года после открытия ИИС предоставить брокеру справку из налоговой инспекции о том, что налоговые вычеты по первому типу на взносы на ИИС в течение срока его существования не использовались. Тогда брокер при выплате средств не будет удерживать подоходный налог.

Важно! Любой тип ИИС позволяет совершать биржевые операции с ценными бумагами, но в течение трех лет с ИИС нельзя снимать деньги. Забрав средства со счета или закрыв его раньше, чем через три года, налогоплательщик лишится налоговых льгот (полученный прежде вычет на взнос придется вернуть). Также стоит помнить, что за операции с ценными бумагами и ведение ИИС брокер или банк берет комиссию.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Чтобы открыть индивидуальный инвестиционный счет, нужно обратиться в компанию, предоставляющую такую услугу. К ним относятся брокерские компании («ЦЕРИХ», ITI Capital, «Открытие Брокер», «Финам» и другие)[5] и банки, имеющие соответствующие программы («Сбербанк», «Альфа-Банк», «ВТБ»). В обычном банке, не специализирующемся на таких счетах, открыть ИИС невозможно.

Открытие ИИС технически походит на открытие брокерского счета. Для оформления нужны паспорт, флеш-карта для цифровой подписи и 30 минут свободного времени, значительная часть которого уйдет на получение консультации.

Благодаря открытию ИИС инвестор получает возможность вкладывать деньги в следующие виды активов: облигации, индексные фонды, акции, фьючерсы и опционы. Также можно купить иностранную валюту и паи зарубежных инвестиционных фондов ETF, которыми торгуют на Московской бирже. А вот направлять средства ИИС на рынок Forex и инвестировать их через зарубежные торговые площадки не разрешается.

Предупреждение: предлагаемые к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме. До совершения сделок следует ознакомиться с рисками, с которыми они связаны.

Где можно пройти обучение инвестированию?

С этим вопросом мы обратились к представителю компании Grand Capital Сергею Козловскому, который дал следующие рекомендации:

«Чтобы научиться инвестировать, мало терпения и аналитических навыков. Важным моментом является получение специализированных знаний, подкрепленных практическими занятиями. Для этого можно порекомендовать бесплатные обучающие семинары, которые предоставляет партнер Grand Capital — образовательная платформа Grand School*.

При выборе учебного плана по инвестированию стоит обратить внимание на следующие видеоуроки: «Торговля на финансовых рынках», «Акции», «Анализ рынка», «Психология торговли», «Социальная торговля». Каждый из разделов состоит из нескольких уроков, включающих как теоретическую, так и практическую часть. При желании студенты могут посещать занятия и очно. Предусмотрены групповые и индивидуальные программы обучения.

Обучение инвестированию — длительный процесс, поэтому после прохождения бесплатных курсов мы предлагаем всем желающим более углубленные занятия, которые не потребуют значительных вложений. Параллельно с посещением семинаров Grand School предоставляет студентам возможность пользования электронной библиотекой, а также консультирование у опытных трейдеров в онлайн-режиме.

Для того чтобы стать участником программы базового обучения Grand School, необходимо пройти регистрацию на сайте».

P. S. В Grand School принимаются слушатели в возрасте от 18 лет.

* Лицензия № 1792 от 18 марта 2017 года на осуществление образовательной деятельности выдана Комитетом по образованию в Санкт-Петербурге.

Мнение редакции

ИИС не­льзя ис­поль­зо­вать для тор­гов­ли на ва­лют­ной бир­же Фо­рекс. Сей­час рас­смат­ри­ва­ет­ся во­прос о воз­мож­нос­ти ин­вес­ти­ций средств в аме­ри­кан­ские ак­ции, ко­то­рые тор­гу­ют­ся на Санкт-Пе­тер­бург­ской бир­же. Как лю­бой но­вый ин­ст­ру­мент, ИИС все еще на­хо­дит­ся в ста­дии фор­ми­ро­ва­ния. и не ис­клю­че­но, что его воз­мож­нос­ти в ско­ром вре­ме­ни ста­нут ши­ре.