Закон о банкротстве физических лиц: разбираем все по полочкам

В связи с принятием Федерального закона от 29 июня 2015 года №154-ФЗ в нашей стране появился правовой механизм признания обычных граждан финансово несостоятельными. В соответствии с частью 2 статьи 14 указанного закона, возможность банкротства физические лица получили с 1 октября 2015 года. С тех пор количество судебных решений о признании граждан банкротами непрерывно растет и к настоящему времени составляет порядка 60 000 в год[1]. В России, по состоянию на середину 2019 года, на 100 000 человек приходилось 84 банкрота[2], или 0,08% всего населения.

Реальная цифра неплатежеспособных граждан намного больше. Например, количество физических лиц, неспособных расплатиться с долгами в период с 2015 по 2017 год включительно, составляло свыше 660 000 человек. Однако решением суда признано банкротами было всего 8% от их числа (см. рис. 1)[3]. Почему так мало? Многие люди не представляют, как организовать процедуру в судебном порядке, и просто не знают, где получить информацию в доступной форме. Попробуем разобраться вместе, что такое банкротство физических лиц и о каких особенностях проведения этой процедуры следует знать.

Рис. 1. Количество граждан (включая ИП), признанных судом банкротами в разные годы[4]

Общие положения №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: доступными словами о сложном

Кто может быть признан банкротом? У многих само слово ассоциируется с неким финансовым крахом, но на самом деле для некоторых людей эта процедура — возможность наконец выбраться из долговой ямы. Закон различает два типа случаев: когда должник может реализовать свое право на банкротство и когда он обязан это сделать. Различия прописаны в пунктах 1 и 2 статьи 213.4 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Кто может стать банкротом добровольно?

• Физическое лицо, которое просрочило выплаты кредиторам не менее чем на один месяц и больше не может осуществлять данные выплаты в полном объеме.
• Просрочено свыше 10% от всей долговой суммы.
• Размер долгов превышает оценочную стоимость имущества.
• Взыскание долгов с физического лица невозможно, так как у него отсутствует имущество, доступное для взыскания (при наличии постановления об окончании исполнительного производства, подтверждающего этот факт).
• Нет оснований считать, что гражданин станет кредитоспособным в обозримом будущем.

Конкретный размер долга в этом случае законодательно не определен и может быть абсолютно любым.

Когда человек обязан подать на банкротство?

• Во-первых, если общая сумма долгов — 500 000 рублей и более. При этом считаются все задолженности независимо от количества кредитов и займов, полученных в том числе от банков, частных кредиторов, МФО и так далее.
• Во-вторых, человек не осуществлял выплат по долгам на протяжении трех месяцев.

Если два этих условия соблюдены, то должник обязан написать заявление о банкротстве в течение 30 календарных дней. Что будет, если этого не сделать? При просрочке на должника наложат штраф от 1000 до 3000 рублей. Иск о банкротстве может подать не только должник, но и кредитор, а также государственные службы: ФНС, ФСС и ПФР.

Сколько времени может занять процедура банкротства?

Каждый случай индивидуален и может содержать факторы, которые, в свою очередь, усложнят или облегчат процесс. Влияние на сроки также оказывают размер долга, стоимость/наличие имущества, общая финансовая состоятельность заявителя и так далее. В лучшем случае первичное заседание назначат в течение месяца после подачи заявления. Если все прошло гладко и была назначена процедура реструктуризации долгов, то она продлится еще в среднем три–пять месяцев. Последующая процедура реализации имущества займет еще шесть месяцев. Итого, при самом оптимистичном раскладе (то есть без единой сложности в деле) срок проведения процедуры банкротства физического лица составляет семь месяцев[5].

Рис. 2. Инициаторы процедуры банкротства физических лиц, включая ИП[6]

Какие этапы существуют при признании человека банкротом?

1. Подача заявления и пакета документов, которые должник обязан предоставить согласно пункту 3 статьи 213.4 №127-ФЗ. Пакет документов включает:
   • гражданский паспорт, СНИЛС и ИНН (при наличии);
   • свидетельство о браке/разводе/постановление суда о разделе имущества;
   • подтверждение предбанкротного состояния: соглашения/договоры с кредиторами, расписки, выписки по счетам и прочее;
   • перечень кредиторов и должников с подробными сведениями о них (Приложение №1 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530);
   • подробная опись движимого и недвижимого имущества гражданина, включающая все сведения о его счетах в финансовых и кредитных организациях, об акциях или других долях в коммерческих предприятиях, о прочих ценных бумагах, о наличности, ценностях и специальном профессиональном имуществе (Приложение №2 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530);
   • подтверждение/опровержение принадлежности к ИП: необходимо предоставить выписку из реестра предпринимателей;
   • подтверждение права на собственность: выписка из ЕГРН, банковские справки о счетах, выписка из реестра акционеров, документы на исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности и прочее;
   • документы о любых сделках на сумму от 300 000 рублей за последние три года;
   • справки 2-НДФЛ/3-НДФЛ, другие документы о доходах за последние три года, включая текущий;
   • справка о том, что должник официально имеет статус безработного, полученная в службе занятости;
   • медицинское заключение о том, что должник является нетрудоспособным: если задолженность возникла из-за серьезной болезни или травмы;
   • квитанция об оплате госпошлины, размер которой на текущий момент составляет 300 рублей в соответствии с подпунктом 5 пункта 1 статьи 333.21 НК РФ;
   • документ о внесении на депозит арбитражного суда денежных средств на выплату фиксированного вознаграждения финансовому управляющему, также гражданин должен приложить к заявлению доказательства наличия у него средств, достаточных для погашения расходов по делу о банкротстве (смотрите пункт 19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13 октября 2015 года №45).
   Важно! Как следует из абзаца 8 пункта 1 статьи 57 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» и пункта 22 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13 октября 2015 года №45, дело о несостоятельности может быть закрыто на любом из этапов, если у заявителя окажется недостаточно денежных средств на оплату услуг финансового управляющего и лиц, обеспечивающих исполнение возложенных на него обязанностей, а также для возмещения судебных расходов на проведение процедуры банкротства.
   Копии заявления в суд необходимо выслать всем кредиторам и в уполномоченные органы.
   В зависимости от особенностей того или иного случая список документов может различаться, но основная задача на данном этапе — убедить суд в том, что есть все основания для банкротства. Из содержания заявления и предоставленных документов суду должно стать ясно, что заявитель действительно неплатежеспособен и подает заявление, основываясь на своем праве. На данном этапе заниматься подготовкой всего необходимого стоит предельно внимательно.
2. Признание судом заявления о банкротстве обоснованным или необоснованным. Спустя две недели (но не позже 90 дней) после подачи заявления и пакета документов суд рассматривает аргументированность доводов заявителя о признании его банкротом. При положительном решении суд выносит соответствующее определение, вводит реструктуризацию долгов и назначает финансового управляющего. Об этом следует оповестить публично в официальном издании (газете «Коммерсантъ»), а также необходимо передать сведения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, предварительно оплатив эту услугу. Все это следует из пункта 1 статьи 28, пунктов 1 и 6 статьи 213.6, пункта 1 статьи 213.7 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
   
   Справка Кандидатура финансового управляющего утверждается арбитражным судом и является одной из ключевых фигур в деле о банкротстве. Этот человек руководит всеми финансовыми инструментами в отношении должника, погружаясь во все тонкости дела и изыскивая способы погашения долга перед кредиторами. Финуправляющий вводит утвержденный судом план погашения долгов и контролирует процесс реализации имущества банкрота после того, как дело о банкротстве полностью закрыто. Поменять финансового управляющего можно только по решению суда, поэтому к выбору подходящей кандидатуры необходимо подойти максимально ответственно.
   Если суд принял определение с указанием об обоснованности заявления о несостоятельности заявителя, то с этого же даты в интересах должника вводятся:
   • отсрочка на удовлетворение требований кредиторов;
   • запрет на финансовые штрафные санкции (пени, неустойки, повышенные проценты и так далее);
   • возможность совершать сделки с любым имуществом: на сумму до 50 000 рублей ежемесячно со специального счета — без ограничений, на большую сумму — с письменного одобрения финансового управляющего;
   • возможность предложить проект плана реструктуризации своего долга на рассмотрение управляющему, что можно сделать строго с 60-го по 70-й день с даты опубликования сообщения о признании обоснованным заявления о банкротстве;
   • возможность заключить мировое соглашение с кредиторами и урегулировать разногласия между сторонами дела и управляющим.

   Рис. 3. Динамика вынесения основных судебных определений в рамках дел о банкротстве[7]

3. Признание арбитражным судом должника несостоятельным и прекращение производства по делу о банкротстве. Суд может решить вопрос о финансовой несостоятельности заявителя тремя разными способами:
   • Мировое соглашение. Самый простой исход дела о банкротства. Соглашение заключают до окончания судебного процесса. Действия финансового управляющего приостанавливаются, должнику предоставляется отсрочка платежей, производство по делу о банкротстве прекращается.
   • Реструктуризация долга. Этот исход возможен, если заявитель, который в установленный срок предлагает проект плана реструктуризации долга, получает регулярный доход, при этом в предшествующие пять лет не имел банкротств, а в предшествующие восемь лет — реструктуризации финансовых обязательств. Кроме того, к моменту рассмотрения дела заявитель не должен иметь непогашенной/неснятой судимости за преднамеренные экономические преступления, мошенничество, хищения.
     Проект плана реструктуризации (он может быть представлен финансовому управляющему любой из заинтересованных сторон или всеми сразу) далее рассматривается кредиторами, которые одобряют его или вносят свои коррективы, пока план не будет принят на собрании большинством голосом или окончательно отвергнут. В первом случае план обычно утверждается судом, который меняет условия обслуживания долга: после реструктуризации финансовых обязательств на долг запрещено начислять проценты, а доходы, получаемые в пользу возврата задолженности кредиторам, не облагаются НДФЛ согласно пунктам 62 и 63 статьи 217 НК РФ. Однако на любом этапе реализации план реструктуризации может быть изменен или отменен вынесением соответствующего определения арбитражным судом. Отмена плана реструктуризации долга по решению арбитражного суда влечет за собой последующее признание должника банкротом.
   • Введение реализации имущества. Суд выносит это определение, если:
     • должник предложил план реструктуризации долга, но не соответствует для этого требованиям закона (отсутствуют источники дохода, не истек срок административного наказания и прочее);
     • должник предложил план реструктуризации долга, но тот не был одобрен кредиторами и арбитражным судом;
     • план реструктуризации долга был принят, но до его завершения отменен судом в результате неудовлетворительного исполнения или вовсе отсутствия у должника возможности выполнения плана, о чем свидетельствует отчет финансового управляющего, предоставляемый суду за месяц до установленной даты завершения плана;
     • должник не предложил план реструктуризации долга в установленный срок.
     Процесс реализации имущества должника вводится на срок до полугода, однако может продлеваться по прошению кредиторов на основании пункта 2 статьи 213.24 Закона. О том, какое имущество не может быть реализовано в результате банкротства, говорится:
     • в статье 446 ГК РФ;
     • в абзаце первом пункта 3 статьи 213.25 Закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;
     • в пункте 1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 25 декабря 2018 года №48.
     В частности, не подлежат реализации предметы первой необходимости, единственное жилье, имущество, состоящее в долевой собственности, личные вещи, не удерживаются денежные суммы в размере прожиточного минимума в расчете как на должника, так и на его иждивенцев (при их наличии), алименты, различные пособия и выплаты на несовершеннолетних детей. В этом случае суд рассматривает ходатайство от финансового управляющего, формирует список имущества (конкурсную массу), которое предстоит выставить на продажу для того, чтобы покрыть долги перед кредиторами.
     Организация торгов является обязанностью финансового управляющего. По их завершению он направляет отчет о результатах в суд. Далее происходит выплата долгов кредиторам в установленной очередности. Суд составляет акт о реализации имущества физического лица, признанного банкротом, и о частичном или полном удовлетворении интересов кредиторов. Если реализованного имущества не хватило для погашения всех финансовых обязательств, они все равно признаются удовлетворенными, исключая долги по алиментам, суммы для возмещения вреда (морального, здоровью или жизни), требования по текущим платежам (например, коммунальным). Непогашенные задолженности по штрафным санкциям и недоимки в отношении бюджетов всех уровней признаются безнадежными согласно подпункту 2.1 пункта 1 статьи 59 НК РФ.

После решения суда наступает признание банкротства. Это означает, что государство в лице представителей суда, а также кредитора официально признают заявителя неплатежеспособным. На основании данного решения кредиторы прекращают преследование должника, поскольку максимально возможные меры для удовлетворения их требований были выполнены.

Рис. 4. Итоги процедуры банкротства гражданина

(Примечание: статистика залоговых кредитов ведется с октября 2018 года[8])

Какие ограничения накладываются на банкрота?

На этот вопрос отвечает статья 213.30 Закона №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

После окончания процедуры банкротства и в течение последующих пяти лет человек не может вновь взять кредит (а точнее, обязан в анкете банка указать, что был банкротом), подать новое заявление о реструктуризации долга, а также являться инициатором очередного процесса о несостоятельности.

Должник, который был признан банкротом, в течение последующих трех лет после того, как решение было вынесено судом, лишается права занимать любые управленческие должности: Применительно к рынку страхования, инвестиций и микрофинансирования этот запрет продлевается до пяти лет, а касательно банковского сектора действует десять лет.

Все это время работодатели могут воспользоваться данными из Единого федерального реестра сведений о банкротстве, чтобы выяснить, проводилась ли в отношении соискателя процедура банкротства и было ли прекращено производство по делу о банкротстве. В реестр заносятся сведения о самом должнике, а также об обстоятельствах, связанных с делом о банкротстве, и решение суда.

Судебная практика дел о банкротстве физлиц

Как работает банкротство физических лиц? Для лучшего понимания, приведем примеры из судебной практики.

• По завершении судебного процесса жительница Санкт-Петербурга гражданка У. была признана банкротом. В соответствии с кредитным реестром, долг гражданки У. составлял 275 558 рублей. Из имущества у женщины оказался только автомобиль, который, согласно решению суда, был продан за 118 000 рублей. Из указанных средств был частично выплачен долг кредиторам, а остальная задолженность — списана.
• Житель Республики Башкортостан был признан банкротом. Суд принял решение о реализации имущества. Долг гражданина С. составлял 830 195 рублей. Из собственности у гражданина С. был автомобиль и земельный участок. Автомобиль был продан за 168 800 рублей: из этой суммы осуществлялись перечисления кредиторам. Земельный участок реализовать не удалось, и он впоследствии был передан обратно гражданину С. Нескольким кредиторам было официально отказано в выплате долгов.

Некоторые люди, желая списать свои долги, подают на банкротство, по факту банкротами не являясь. Это называется фиктивным банкротством. Что подразумевает такая схема? Для лучшего понимания приведем еще один пример.

• У гражданина А. были кредитные обязательства. По разным причинам он исполнял их недобросовестно: задерживал платежи, пропускал их. В результате гражданину А. были начислены пени и штрафы, вследствие чего объем долга существенно вырос. У А. в собственности был загородный участок с домом, автомобиль и квартира: продав часть этого имущества, он имел возможность полностью расплатиться по кредитам. Но вместо того чтобы подать заявление на банкротство, А. передает все свое имущество по дарственной родственникам. И только потом подает на банкротство. По делу производится проверка, в результате которой финансовый управляющий раскрывает факт передачи гражданином А. имущества незадолго до подачи им заявления на банкротство. После того как проверка завершилась на основании акта о преднамеренном банкротстве, было возбуждено уголовное дело.

Итак, банкротство физических лиц для многих людей является единственным способом избавиться от долгов и на законных основаниях прекратить отношения с кредиторами. Однако не стоит забывать: надеяться на положительный исход дела должник может лишь при условии его предельной честности перед государством, а также грамотного выбора финансового управляющего.