Ряд СМИ уже рассказывал о хулиганской выходке известного в Краснодаре предпринимателя Намоева Т.В. На видеорегистраторы свидетелей было запечатлено избиение водителя «газели» охранниками премиального кортежа. Водитель грузовичка препятствовал проезду дорожной пробки обочечниками. Но в этот раз в их числе оказались названный выше краснодарский застройщик и его многочисленная охрана. Шофера цинично избили, а попытавшихся вступиться за него других свидетелей конфликта угрозами разогнали.
После обнародования данного видеофакта на многих сайтах ситуацию взял под контроль председатель Следственного комитета РФ Бастрыкин. Автохам вместе со своими охранниками был задержан бойцами Росгвардии. Но уголовное дело сошло на нет ввиду примирения сторон. Потерпевший решил не испытывать судьбу, а принял «извинения» миллиардера.
Однако общественный резонанс и журналистская этика заставила нас разобраться в причинах подобного поведения бизнесмена. И собственно, в специфике бизнеса, которая дает бизнесмену полную защиту от закона и принятых норм поведения в обществе.
Мы проанализировали открытые источники в Сети о деятельности группы компаний НВМ и получили четкую картину. Возможно, результаты этого расследования могут оказаться интересны налоговым органам и прокуратуре.
Если официальные сайты не лгут, то НВМ осуществляет малоэтажное жилое строительство на коммерческой основе путем строительства коттеджей и их реализации гражданам.
Вместе с тем как таковой группы компаний как юридического лица не существует, поскольку вся деятельность осуществляется от имени аффилированных Намоеву Т.В. группы индивидуальных предпринимателей (сыновья Намоев Абдула Темурович и Намоев Сиябанд Темурович) с применением льготной системы налогообложения. На языке налоговиков это называется признаками дробления бизнеса.
Наименование группы компаний НВМ использовано лишь для придания солидности, надежности и доверия.
При этом сам Намоев Т.В. не является учредителем и/или руководителем каких-либо юридических лиц.
Анализ сайта https://gk-nvm.ru/ свидетельствует об осуществлении деятельности по строительству малоэтажных жилых домов в следующих локациях:
- КП «Крепость», район объездной дороги пос. Индустриальный, Приморско-Ахтарская улица, 11;
- КП «Золотой город», пос. Пригородный, ул. Пригородная, 177 а;
- КП «Изумрудный город», 1 Мая, 500 а;
- КП «Южная столица», пос. Южный, ул. Новая; 2 а;
- КП «Рубиновый берег», дачи х. Ленина, 9-я Викторианская, 1;
- КП «Знание», пос. Южный, Черноморская; 3;
- ЖК «История», 5-этажный многоквартирный комплекс, пос. Южный, ул. Черноморская, 3;
- ЖК «Русские сезоны», 14 девятиэтажных домов в пос. Колосистом;
- ЖК «Лидер», коттеджи, ул. Куликова Поля.
Сын Намоев Абдула Темурович был зарегистрирован в качестве ИП 29.11.2019, является директором и единственным участником ООО «ЮГ-Теплосервис» ИНН 2310051961 и ООО «Кирпичный завод «Садовое» ИНН 0102004780.
Сын Намоев Сиябанд Темурович был зарегистрирован в качестве ИП 22.11.2017, является директором и единственным участником ООО «УК НВМ», ИНН 2311306845 и ООО «Специализированный застройщик «Строительная Компания НВМ», ИНН 2311310591.
Как странно, но указанные ИП и аффилированные лица имеют практически нулевую налоговую отчетность.
Декларируемые на сайте сведения содержат информацию о строительстве 450 тыс. квадратных метров, или 6000 коттеджей за период с 2011 по 2021 год.
Вместе с тем сведения ЮГРЛ содержат информацию о регистрации ИП Намоева Т.В. с ОКВЭД. Покупка и продажа земельных участков только 04.04.2014.
В период с 07.02.2012 по 18.02.2013 ИП Намоев Т.В. был зарегистрирован в качестве ИП с ОКВЭД. Подготовка к продаже, покупка и продажа собственного недвижимого имущества.
Открытие и закрытие ИП в срок менее 3 лет, как правило, свидетельствует о нежелании проходить выездные налоговые проверки, и, как следствие, признаки уклонения от плановых проверок и уплаты налогов.
Общий валовый объем продажи, исходя из средней рыночной стоимости 25 тыс. руб. за 1 квадратный метр, должна составлять 450 000 * 25 000 = 11,125 млрд руб. Налоговые отчисления при этом должны были составить не менее 2 млрд руб.
Даже если взять 10-летний период налоговой отчетности и предел годового дохода индивидуального предпринимателя, использующего упрощенную систему налогообложения (в среднем 125 млн руб.), потребовалось бы 89 лет для реализации данных объектов недвижимости, при полной уплате налогов в размере 7,5 млн руб. каждый год.
Сведения, имеющиеся в налоговой в отношении указанных ИП Намоева Т.В., Намоева А.Т., Намоева С.Т., свидетельствуют о занижении налогооблагаемой базы более чем в 500 раз.
Избранный Намоевым Т.В. подход к ведению девелоперского бизнеса свидетельствует о методах, применяемых так называемыми «частными» застройщиками в период 2008 - 2013 годов.
Денежные средства граждан привлекаются в обход требований закона об участии в долевом строительстве, по предварительным договорам, что может образовать состав преступления, предусмотренного статьей 159 УК РФ, равно как и сложный состав легализации доходов путем занижения налоговой базы. Судя по собранной информации, именно такой тип ведения бизнеса избрал Намоев Т.В., с указанием заниженной стоимости продажи домов при подписании договоров купли-продажи. Все это можно легко проверить, истребовав в управлении Росрееста различные договоры купли-продажи указанных выше коттеджных поселков и сравнив указанную стоимость со среднерыночной.
Кроме того, было установлено, что Намоев Т.В., возможно, осуществляет нецелевое использование денежных средств граждан путем получения наличных денежных средств по предварительным договорам купли-продажи коттеджей и квартир в обход процедуры использования эскроу-счетов и направляет их на строительство многоквартирного жилого комплекса на земельном участке с кадастровым номером 23:43:0107001:1014, находящемся в собственности Российской Федерации и в аренде у аффилированного лица 000 «Юг-Теплосервис».
Учитывая тот факт, что данный договор аренды для целей многоэтажного строительства не был получен посредством процедуры публичных торгов и может содержать признаки ничтожного договора, вполне возможно приостановление строительства. В данном случае такие действия могут носить признак «пирамиды» и нанести существенный вред гражданам, доверившим свои денежные средства указанному лицу.
Кроме того, имеется значительное количество граждан, столкнувшихся с ситуацией, когда предварительный договор заключается на основную стоимость коттеджа, а основной договор имеет заниженную стоимостью с целью ухода от уплаты налогов, а оставшаяся часть денежных средств оформляется дополнительным соглашением и распиской, которые не проходят государственную регистрацию.
По всей видимости, именно эти уловки позволили Намоеву Т.В. стремительно увеличивать свое благосостояние. Многолетняя безнаказанность в прокручивании бизнес-афер и стала благодатной почвой для публичной демонстрации силы и безнаказанности местного олигарха.